NOS ASSURANCES PROFESSIONNELLES
Vie
En assurances, la branche vie professionnelle est encore plus importante que la branche vie privée. En accord avec votre (expert) comptable, des solutions fiscales très intéressantes existent.
Des solutions fiscales très intéressantes existent.
EIP (Engagement individuel de pension) :
Une solution très intéressante afin de prévoir un capital pension pour son ou ses dirigeants. En
Belgique, de très nombreux salariés bénéficient d’une assurance groupe souscrite par leur employeur. De
même, les indépendants en société désireux de se constituer une pension complémentaire peuvent la
financer par le biais d’une assurance vie, notamment grâce à l’Engagement individuel de pension ou EIP.
Ce produit est également appelé « assurance groupe pour indépendants ». Même s’il y a effectivement un
peu de cela, plusieurs différences majeures distinguent une assurance groupe d’un EIP. La principale
différence est probablement la possibilité de souscrire un EIP pour un seul dirigeant d’entreprise
indépendant, tandis que les polices d’assurance groupe doivent toujours être souscrites au profit d’une
catégorie de bénéficiaires (les cadres, par exemple).
![Bougard Bougard](https://www.bougard.be/img/_images/assurance-vie.jpg)
Vie
Assurance Vie
La société acquitte les primes pour l’EIP et peut les déduire en tant que frais professionnels. Il convient cependant à cet effet de respecter la règle des 80 %, en vertu de laquelle la pension légale et la pension d’entreprise complémentaire ne peuvent pas - ensemble - excéder 80 % de la dernière rémunération brute du bénéficiaire durant sa carrière active.
Grâce au back-service, l’indépendant peut procéder, par l’intermédiaire de sa société, à des versements supplémentaires destinés à combler, de manière fiscalement intéressante, la marge de manœuvre encore disponible sous la limite des 80 %. Cette rétroactivité est intéressante lorsqu’un indépendant augmente sa rémunération ou était salarié durant les premières années de sa carrière professionnelle.
Une épargne pour vos enfants ou petits-enfants avec toutes les sécurités propres aux produits d’assurances ! Afin de décider comment épargner pour vos enfants, il est important que vous vous posiez un certain nombre de questions tout en gardant à l’esprit l’objectif à atteindre. Les réponses à ces questions permettront de déterminer quel type d’épargne est le plus intéressant pour vous. En outre, l’épargne pour votre enfant peut se faire à tout âge. N’hésitez pas à nous contacter.
Si une société compte plusieurs gérants, il est parfaitement possible de souscrire une EIP pour chacun d’entre eux. Les garanties peuvent être adaptées individuellement, en fonction des souhaits et des attentes. Par ailleurs, vous pouvez parfaitement cumuler une EIP avec une Pension libre complémentaire pour indépendants (PLCI).
EIP (Engagement individuel de pension) :
Une solution très intéressante afin de prévoir un capital pension pour son ou ses dirigeants. En
Belgique, de très nombreux salariés bénéficient d’une assurance groupe souscrite par leur employeur. De
même, les indépendants en société désireux de se constituer une pension complémentaire peuvent la
financer par le biais d’une assurance vie, notamment grâce à l’Engagement individuel de pension ou EIP.
Ce produit est également appelé « assurance groupe pour indépendants ». Même s’il y a effectivement un
peu de cela, plusieurs différences majeures distinguent une assurance groupe d’un EIP. La principale
différence est probablement la possibilité de souscrire un EIP pour un seul dirigeant d’entreprise
indépendant, tandis que les polices d’assurance groupe doivent toujours être souscrites au profit d’une
catégorie de bénéficiaires (les cadres, par exemple).
![Bougard Bougard](https://www.bougard.be/img/_images/pension.jpg)
Vie
Assurance EIP
Si vous êtes indépendant à titre principal depuis moins de trois ans et si vous versez la cotisation minimale, vous pourrez investir un maximum égal à 8,17 % du revenu de référence fictif pour entrepreneurs débutants, ce qui correspond à une prime annuelle de 1048,26 euros.
Si vous êtes indépendant à titre principal depuis moins de trois ans et si vous versez volontairement des cotisations sociales supérieures, calculées sur un revenu estimé, vous pourrez dans ce cas investir un montant égal à maximum 8,17 % de ce revenu estimé, avec un maximum annuel de 3027,09 euros.
Si vous êtes indépendant à titre accessoire depuis moins de trois ans, vous pourrez verser un montant maximal égal à 8,17 % du revenu estimé (pour autant qu’il soit égal ou supérieur à 12 830 euros), avec un maximum annuel de 3027,09 euros. Attention : les primes donnent non seulement droit à des avantages fiscaux, mais l’indépendant pourra aussi verser moins de cotisations sociales.
Assurance groupe
Une cotisation complémentaire pour la pension de vos salariés. Un bel avantage à inclure dans le package
salarial. Comparable à un salaire postposé à l’âge de la retraite et taxé à un taux préférentiel,
l’assurance groupe peut remplacer avantageusement une augmentation lourdement grevée d’impôts et de
cotisations sociales. Un bon moyen de fidéliser le personnel de votre entreprise.
Rebaptisée « EIP » en
2005, l’assurance groupe permet de rémunérer les travailleurs de façon extralégale. Si son paiement
n’est pas obligatoire, quiconque travaille dans une entreprise et perçoit un salaire mensuel régulier
peut en bénéficier, qu’il soit employé ou indépendant. Divers avantages fiscaux et sociaux y sont
associés : pour l’employeur, un contrat EIP est totalement déductible et non soumis aux cotisations
patronales ; l’employé qui verse ses propres primes personnelles bénéficie d’un régime fiscal avantageux
; l’indépendant qui est en société peut se constituer une pension complémentaire, taxée
préférentiellement à la fin de sa carrière.
L’EIP couvre : un complément à votre pension légale ; un
capital versé à votre famille en cas de décès ; une assurance hospitalisation ; une exonération de
paiement des primes en cas d’incapacité de travail ; une rente en cas de perte salariale suite à une
maladie ou un accident ; un capital décès complémentaire en cas de mort accidentelle. La règle dite des
80 % limite le capital que vous pouvez souscrire, notamment en fonction de votre état civil, revenu
mensuel, pension légale ou de vos années de carrière. Tout changement affectant l’un de ces paramètres
en modifie le calcul. Dans certains cas, une avance peut légalement vous être octroyée pour l’achat d’un
bien immobilier ou pour effectuer des transformations.
![Bougard Bougard](https://www.bougard.be/img/_images/assurance-groupe.jpg)
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